Factoring vs Invoice Discounting
Το Factoring και η προεξόφληση τιμολογίων είναι μέθοδοι που χρησιμοποιούνται από πωλητές αγαθών και υπηρεσιών για την πληρωμή των τιμολογίων και των απαιτήσεών τους μέσω τραπεζών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων που προσφέρουν υπηρεσίες Factoring και έκπτωσης τιμολογίων. Το Factoring και η έκπτωση τιμολογίων προσφέρουν στις επιχειρήσεις μια οδό για να ανακτήσουν το δεσμευμένο κεφάλαιό τους και να βελτιώσουν τις ταμειακές ροές. Αυτό το άρθρο προσφέρει μια σαφή επεξήγηση για κάθε τύπο χρηματοδότησης τιμολογίων και υπογραμμίζει τις ομοιότητες και τις διαφορές μεταξύ του factoring και της έκπτωσης τιμολογίων.
Τι είναι το Factoring;
Το Factoring είναι ένας τύπος χρηματοδότησης τιμολογίων κατά τον οποίο οι απαιτήσεις και τα απλήρωτα τιμολόγια ανακτώνται μέσω της συμμετοχής τρίτου μέρους. Στον ορισμό του Factoring αναφέρεται ότι το Factoring είναι μια χρηματοοικονομική συναλλαγή κατά την οποία οι εταιρείες πωλούν τις απαιτήσεις και τα απλήρωτα τιμολόγιά τους σε τρίτους, όπως τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα γνωστά ως συντελεστές με προεξοφλητικό επιτόκιο. Τα τιμολόγια Factoring επιτρέπουν στις επιχειρήσεις να ανακτούν γρήγορα και αποτελεσματικά τους εισπρακτέους λογαριασμούς τους, καθώς δεν χρειάζεται να περιμένουν από τους πελάτες τους πληρωμή για αγαθά και υπηρεσίες που προσφέρονται. Κατά τη πρακτορεία απαιτήσεων, το τρίτο μέρος, συνήθως τράπεζα ή χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, αναλαμβάνει τον έλεγχο της είσπραξης χρεών της εταιρείας διατηρώντας το βιβλίο πωλήσεων και επικοινωνώντας απευθείας με τους πελάτες για να πραγματοποιήσουν τις οφειλόμενες πληρωμές τους. Στα τιμολόγια factoring, οι πελάτες της επιχείρησης γνωρίζουν ότι η είσπραξη χρεών έχει παραδοθεί σε τρίτο μέρος καθώς ο πελάτης πραγματοποιεί απευθείας πληρωμές τιμολογίων στον παράγοντα. Το χρέος Factoring είναι ένας τύπος Factoring κατά τον οποίο ο παράγοντας προσφέρει στην επιχείρηση ένα δάνειο έναντι των απαιτήσεων και των απλήρωτων τιμολογίων που παραδίδονται στον παράγοντα.
Τι είναι η Έκπτωση Τιμολογίων;
Μείωση τιμολογίου σε άλλο τύπο χρηματοδότησης τιμολογίου. Η προεξόφληση τιμολογίων είναι μια μορφή βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης κατά την οποία μια εταιρεία μπορεί να λάβει δάνεια για τα απλήρωτα τιμολόγια και τις απαιτήσεις της. Το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ή το τρίτο μέρος που προσφέρει έκπτωση τιμολογίου χρεώνει μια αμοιβή για την υπηρεσία και τα δάνεια χορηγούνται σε ένα συμφωνημένο ποσοστό της συνολικής αξίας τιμολογίου. Όταν οι πελάτες πληρώνουν τις οφειλές τους, τα ποσά πηγαίνουν απευθείας στο τρίτο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Η ίδια η εταιρεία διατηρεί το βιβλίο πωλήσεών της και είναι υπεύθυνη για την είσπραξη οφειλών. Ως εκ τούτου, οι πελάτες της εταιρείας δεν γνωρίζουν ανάμειξη τρίτου στην είσπραξη χρεών. Αυτό επιτρέπει την εμπιστευτική έκπτωση τιμολογίων και βοηθά τον προμηθευτή να διατηρεί υγιείς σχέσεις με τους πελάτες. Η προεξόφληση τιμολογίων είναι επίσης μια μορφή δανεισμού βάσει περιουσιακών στοιχείων κατά την οποία το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα προσφέρει επιχειρηματικά δάνεια που είναι εξασφαλισμένα με απλήρωτα τιμολόγια και εισπρακτέους λογαριασμούς.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ Factoring και Έκπτωσης Τιμολογίων
Το Factoring και η έκπτωση τιμολογίων είναι και οι δύο μηχανισμοί χρηματοδότησης τιμολογίων που προσφέρουν βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση. Παρά την ομοιότητά τους, υπάρχουν ορισμένες διαφορές μεταξύ του factoring και της προεξόφλησης τιμολογίων. Οι μικρότερες εταιρείες συνήθως χρησιμοποιούν πρακτορεία τιμολογίων, σε αντίθεση με την έκπτωση τιμολογίων που χρησιμοποιείται συνήθως από πολύ μεγαλύτερες εταιρείες. Κατά τη πρακτορεία τιμολογίων, το καθολικό πωλήσεων, οι έλεγχοι είσπραξης χρεών και πιστώσεων διενεργούνται από το τρίτο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και οι πελάτες γνωρίζουν ότι η εταιρεία χρησιμοποιεί τις υπηρεσίες τρίτου μέρους. Όπως και με την έκπτωση τιμολογίων, αυτό είναι αρκετά εμπιστευτικό, καθώς τα λογιστικά βιβλία πωλήσεων διατηρούνται στο σπίτι και οι πελάτες δεν γνωρίζουν ανάμειξη τρίτου μέρους.
Σύνοψη:
Factoring vs Invoice Discounting
• Το Factoring και η προεξόφληση τιμολογίων είναι και οι δύο μηχανισμοί χρηματοδότησης τιμολογίων που προσφέρουν βραχυπρόθεσμη χρηματοδότηση.
• Ο ορισμός του Factoring: μια χρηματοοικονομική συναλλαγή κατά την οποία οι εταιρείες πωλούν τις απαιτήσεις και τα απλήρωτα τιμολόγιά τους σε τρίτα μέρη, όπως τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, γνωστά ως συντελεστές με μειωμένο επιτόκιο.
• Ορισμός προεξόφλησης τιμολογίων: Μια μορφή βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης κατά την οποία μια εταιρεία μπορεί να λάβει δάνεια για τα απλήρωτα τιμολόγια και τις απαιτήσεις της.
• Η προεξόφληση τιμολογίων είναι επίσης μια μορφή δανεισμού βάσει περιουσιακών στοιχείων κατά την οποία το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα προσφέρει επιχειρηματικά δάνεια που είναι εξασφαλισμένα με απλήρωτα τιμολόγια και εισπρακτέους λογαριασμούς.
• Κατά τη πρακτορεία τιμολογίων, το καθολικό πωλήσεων, η είσπραξη χρεών και οι έλεγχοι πιστώσεων διενεργούνται από το τρίτο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα και οι πελάτες γνωρίζουν ότι η εταιρεία χρησιμοποιεί τις υπηρεσίες τρίτου μέρους.
• Όπως και με την έκπτωση τιμολογίων, αυτό είναι αρκετά εμπιστευτικό, καθώς τα λογιστικά βιβλία πωλήσεων διατηρούνται στο σπίτι και οι πελάτες δεν γνωρίζουν ανάμειξη τρίτου μέρους.
Περαιτέρω ανάγνωση:
