Factoring vs Forfeiting
Το Factoring και το forfeiting είναι και οι δύο μηχανισμοί που χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση διεθνών εμπορικών συναλλαγών για την εξασφάλιση αποδείξεων απλήρωτων τιμολογίων και απαιτήσεων. Και στις δύο περιπτώσεις, ο κίνδυνος είσπραξης οφειλών μεταβιβάζεται από τον πωλητή σε τρίτο μέρος και, ανάλογα με το αν η συμφωνία είναι αναγωγική ή μη, ο τρίτος φέρει τον κίνδυνο μη πληρωμής. Το άρθρο προσφέρει μια σαφή επισκόπηση αυτών των όρων και εξηγεί τις ομοιότητες και τις διαφορές μεταξύ factoring και forfeiting.
Τι είναι το Factoring;
Το Factoring είναι μια χρηματοοικονομική συναλλαγή κατά την οποία οι εταιρείες πωλούν τις απαιτήσεις τους σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα γνωστά ως παράγοντες με προεξοφλητικό επιτόκιο. Στη συνέχεια, ο συντελεστής ανακτά το συνολικό ποσό από τον οφειλέτη. Το Factoring είναι ένας τύπος χρηματοδότησης τιμολογίων. Μια επιχείρηση συνυπολογίζει τους εισπρακτέους λογαριασμούς της προκειμένου να λάβει μετρητά αμέσως αντί να χρειάζεται να περιμένει την εξόφληση των οφειλετών. Το εξαγωγικό factoring χρησιμοποιείται συχνά σε διεθνείς εμπορικές συναλλαγές στις οποίες μια εταιρεία ανακτά τους εισπρακτέους λογαριασμούς της στο εξωτερικό μέσω της διαδικασίας Factoring, εξαλείφοντας έτσι τον πιστωτικό κίνδυνο. Υπάρχουν διάφοροι τύποι Factoring που περιλαμβάνουν, Factoring χωρίς προσφυγή, Factoring προσφυγής, Factoring εξαγωγής, Factoring χρέους, εμπορικό Factoring και Reverse Factoring. Στο Factoring χωρίς αναγωγή ο παράγοντας απορροφά πλήρως τον κίνδυνο μη πληρωμής ανεξάρτητα από το εάν οι οφειλέτες εκπληρώνουν την υποχρέωση πληρωμής τους. Όπως και με το Recourse Factoring, εάν οι απαιτήσεις δεν καταβληθούν στον παράγοντα εντός 60-120 ημερών, η επιχείρηση πρέπει να εξαγοράσει αυτά τα τιμολόγια. Το χρέος Factoring είναι η διαδικασία κατά την οποία η εταιρεία λαμβάνει δάνειο έναντι των εισπρακτέων λογαριασμών της και απλήρωτα τιμολόγια από τον παράγοντα. Μόλις πληρώσουν οι οφειλέτες, ο παράγοντας μπορεί να ανακτήσει τα κεφάλαια που δανείστηκαν. Το εμπορικό factoring είναι όπου ο παράγοντας προσφέρει μόνο άμεσα μετρητά αγοράζοντας εισπρακτέους λογαριασμούς, αλλά διαχειρίζεται επίσης το καθολικό πωλήσεων και τις ταμειακές ροές της εταιρείας. Η εμπλοκή του παράγοντα τρίτου μέρους διατηρείται εμπιστευτική από τους πελάτες, επιτρέποντας έτσι στην εταιρεία να διατηρεί μια καλή εργασιακή σχέση με τους πελάτες της. Το Reverse Factoring είναι επίσης ένας τύπος Factoring κατά τον οποίο ο οφειλέτης πληρώνει τα συντελεστικά κεφάλαια που του οφείλονται και ο συντελεστής σε αντάλλαγμα πληρώνει αυτά τα κεφάλαια στην εταιρεία.
Τι είναι το Forfeiting;
Η κατάπτωση είναι πολύ παρόμοια με την παραγοντοποίηση δεδομένου ότι οι απαιτήσεις αγοράζονται από έναν καταπατητή με έκπτωση, παρέχοντας έτσι ασφάλεια πληρωμής στην επιχείρηση. Η κατάπτωση περιλαμβάνει μεγάλα έργα, συναλλαγές μεγάλης αξίας, κεφαλαιουχικά αγαθά και εμπορεύματα και προσφέρει μια περίοδο πίστωσης μεγάλης περιόδου, όπως πέντε χρόνια. Το forfeiting είναι δημοφιλές μεταξύ εταιρειών και εξαγωγέων που πωλούν κεφαλαιουχικά αγαθά υψηλής αξίας, καθώς προσφέρει ασφάλεια πληρωμών. Προσφέρει επίσης στην εταιρεία μια άμεση πηγή ταμειακών ροών αντί να χρειάζεται να περιμένει για μια εκτεταμένη περίοδο πληρωμής.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ Factoring και Forfeiting;
Το Factoring και το forfeiting μοιάζουν πολύ μεταξύ τους και είναι υπηρεσίες που προσφέρονται στους πωλητές, ειδικά στους εξαγωγείς που ασχολούνται με διεθνείς εμπορικές συναλλαγές για την εξασφάλιση των απαιτήσεών τους. Το Factoring, γνωστό και ως Factoring τιμολογίων είναι ένας τύπος χρηματοδότησης τιμολογίων κατά τον οποίο τα τιμολόγια και οι εισπρακτέοι λογαριασμοί μιας εταιρείας αγοράζονται από έναν παράγοντα με έκπτωση. Το forfeiting είναι επίσης πολύ παρόμοιο με το factoring. Η μόνη σημαντική διαφορά μεταξύ factoring και forfeiting έγκειται στους τύπους των αγαθών και στην περίοδο πίστωσης. Ενώ το factoring ασχολείται με απαιτήσεις επί κοινών αγαθών, το forfeiting ασχολείται με κεφαλαιουχικά αγαθά, εμπορεύματα και κυρίως συναλλαγές υψηλής αξίας. Όσον αφορά την περίοδο πίστωσης, το factoring αφορά βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις που συνήθως καθίστανται απαιτητές εντός 90 ημερών, ενώ η κατάπτωση αφορά μακροπρόθεσμες απαιτήσεις που συνήθως εκτείνονται έως και πέντε χρόνια.
Σύνοψη:
Factoring vs Forfeiting
• Το Factoring και το forfeiting είναι και οι δύο μηχανισμοί που χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση διεθνών εμπορικών συναλλαγών για την εξασφάλιση αποδείξεων απλήρωτων τιμολογίων και απαιτήσεων.
• Ο ορισμός του Factoring είναι ο εξής: το Factoring είναι μια χρηματοοικονομική συναλλαγή κατά την οποία οι εταιρείες πωλούν τις απαιτήσεις της σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα γνωστά ως παράγοντες με προεξοφλητικό επιτόκιο.
• Υπάρχουν διάφοροι τύποι Factoring που περιλαμβάνουν, Factoring χωρίς προσφυγή, Factoring με προσφυγή, Factoring εξαγωγών, Factoring χρέους, εμπορικό Factoring και Reverse Factoring.
• Η κατάπτωση είναι πολύ παρόμοια με την παραγοντοποίηση, καθώς οι απαιτήσεις αγοράζονται από έναν καταπατητή με έκπτωση, παρέχοντας έτσι ασφάλεια πληρωμής στην επιχείρηση.
• Ενώ το factoring ασχολείται με απαιτήσεις επί κοινών αγαθών, το forfeiting συναλλαγές με κεφαλαιουχικά αγαθά, εμπορεύματα και κυρίως συναλλαγές υψηλής αξίας.
• Όσον αφορά την περίοδο πίστωσης, το factoring αφορά βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις που συνήθως καθίστανται απαιτητές εντός 90 ημερών, ενώ η κατάπτωση αφορά μακροπρόθεσμες απαιτήσεις που συνήθως εκτείνονται έως και πέντε χρόνια.
Περαιτέρω ανάγνωση:
