Factoring vs Bill Discounting
Καθώς τόσο το factoring όσο και η προεξόφληση λογαριασμών είναι πηγές βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης που προσφέρονται από τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, η γνώση της διαφοράς μεταξύ της προεξόφλησης και της προεξόφλησης λογαριασμών δεν είναι παρά χρήσιμη. Το Factoring και η προεξόφληση λογαριασμών προσφέρουν στους πωλητές και τους εμπόρους τη δυνατότητα να εισπράττουν τις απαιτήσεις τους πιο γρήγορα χωρίς να χρειάζεται να έχουν δεσμευμένο κεφάλαιο. Δεδομένου ότι η χρήση του Factoring και της προεξόφλησης λογαριασμών συμβάλλουν στη βελτίωση των ταμειακών ροών, αυτές οι πηγές βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης είναι αρκετά δημοφιλείς μεταξύ των εμπόρων και χρησιμοποιούνται σε μεγάλο βαθμό στο διεθνές εμπόριο. Παρά τις ομοιότητές τους, υπάρχει ένας αριθμός λεπτών διαφορών μεταξύ του factoring και της προεξόφλησης λογαριασμών. Το άρθρο που ακολουθεί προσφέρει μια σαφή εξήγηση για το καθένα και επισημαίνει τις ομοιότητες και τις διαφορές τους.
Τι είναι το Factoring;
Στις απαιτήσεις πρακτορείας απαιτήσεων, ο έμπορος πουλά τα απλήρωτα τιμολόγιά του σε εταιρείες πρακτορείας απαιτήσεων όπως τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα με μειωμένο επιτόκιο. Στη συνέχεια, αυτές οι εταιρείες factoring πληρώνουν αμέσως στον έμπορο την αξία των τιμολογίων τους μείον ένα τέλος. Αυτό είναι πολύ βολικό για τον πωλητή, καθώς όχι μόνο είναι σε θέση να ανακτήσει τις απαιτήσεις του γρηγορότερα, αλλά το factoring βελτιώνει επίσης τις ταμειακές ροές απελευθερώνοντας κεφάλαια που θα ήταν δεσμευμένα για αόριστο χρονικό διάστημα. Στη διαδικασία πρακτόρευσης απαιτήσεων, οι εταιρείες πρακτορείας απαιτήσεων είναι επίσης υπεύθυνες για τη διατήρηση όλων των δραστηριοτήτων πιστωτικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης του καθολικού πωλήσεων και της είσπραξης των χρεών απευθείας επικοινωνώντας με τους πελάτες. Το Factoring με προσφυγή είναι επωφελές για τις εταιρείες Factoring, καθώς σε περίπτωση που οι πελάτες δεν πληρώσουν το ποσό του λογαριασμού τους στον παράγοντα εντός 60 έως 120 ημερών, ο έμπορος υποχρεούται να αγοράσει πίσω αυτά τα τιμολόγια και πρέπει να υποστεί την απώλεια της μη πληρωμής. Στο Factoring χωρίς αναγωγή, ο κίνδυνος και η απώλεια της μη πληρωμής βαρύνουν πλήρως την εταιρεία factoring. Οι υπηρεσίες Factoring ναύλων χρησιμοποιούνται επίσης για την πληρωμή λογαριασμών ναύλων. Η εταιρεία διαχείρισης εμπορευμάτων μπορεί να πουλήσει τη φορτωτική ή τον λογαριασμό φορτίου στην εταιρεία factoring και να λάβει μετρητά αμέσως.
Τι είναι η έκπτωση λογαριασμού;
Στην προεξόφληση λογαριασμών, ο πωλητής αγαθών συντάσσει συναλλαγματική στον αγοραστή των αγαθών και στη συνέχεια προεξοφλεί την εν λόγω συναλλαγματική σε τράπεζα ή χρηματοπιστωτική εταιρεία. Ο πωλητής μπορεί να λάβει άμεση χρηματοδότηση μείον την αμοιβή που χρεώνει η εταιρεία χρηματοδότησης. Η έκπτωση λογαριασμών επιτρέπει στον πωλητή να ανακτήσει τις απαιτήσεις του γρηγορότερα, βελτιώνοντας έτσι τις ταμειακές ροές. Πριν από την αγορά του λογαριασμού, η τράπεζα ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα πρέπει να εξετάσει έναν αριθμό παραγόντων, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου μη πληρωμής που σχετίζεται με τον λογαριασμό και του χρόνου που απομένει για να καταστεί απαιτητό ο λογαριασμός. Προτιμάται ένας λογαριασμός με χαμηλότερο κίνδυνο και μικρότερη διάρκεια λήξης. Μόλις ο αγοραστής των αγαθών πραγματοποιήσει την πληρωμή στην τράπεζα, η συναλλαγή διευθετείται.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ Factoring και Bill Discounting;
Το Factoring και η προεξόφληση λογαριασμών είναι και οι δύο πηγές βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης που προσφέρουν στους εμπόρους και στους πωλητές τη δυνατότητα να λάβουν την πληρωμή για τις απαιτήσεις με γρήγορο και βολικό τρόπο. Και οι δύο μορφές βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης συμβάλλουν στη βελτίωση των ταμειακών ροών και της διαχείρισης του κεφαλαίου κίνησης. Παρά τις ομοιότητές τους, υπάρχουν μερικές διαφορές μεταξύ του factoring και της προεξόφλησης λογαριασμών. Η προεξόφληση λογαριασμών είναι πάντα προσφυγή, ενώ το factoring μπορεί να είναι αναγωγή ή μη. Το Factoring διατηρεί επίσης λογιστικά βιβλία πωλήσεων και εισπράττει χρέη, ενώ η προεξόφληση λογαριασμών περιλαμβάνει μόνο την αγορά του λογαριασμού και δεν πραγματοποιείται συντήρηση λογαριασμών πωλήσεων από την εταιρεία χρηματοδότησης. Είναι δυνατό ένας λογαριασμός να προεξοφληθεί πολλές φορές πριν από τη λήξη. Ωστόσο, αυτό δεν ισχύει για το factoring. Το Factoring είναι μια διευκόλυνση που μπορεί να επεκταθεί σε έναν αριθμό τιμολογίων, ενώ στην έκπτωση λογαριασμών κάθε λογαριασμός αξιολογείται ξεχωριστά πριν γίνει έκπτωση.
Σύνοψη:
Factoring vs Bill Discounting
• Το Factoring και η προεξόφληση λογαριασμών είναι και οι δύο πηγές βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης που προσφέρονται από τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
• Στις απαιτήσεις πρακτορείας απαιτήσεων, ο έμπορος πουλά τα απλήρωτα τιμολόγιά του σε εταιρείες πρακτορείας απαιτήσεων, όπως τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, με μειωμένο επιτόκιο.
• Στη διαδικασία πρακτόρευσης απαιτήσεων, οι εταιρείες πρακτορείας απαιτήσεων είναι επίσης υπεύθυνες για τη διατήρηση όλων των δραστηριοτήτων πιστωτικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης του βιβλίου πωλήσεων και της είσπραξης των χρεών απευθείας επικοινωνώντας με πελάτες.
• Στην προεξόφληση λογαριασμών, ο πωλητής των αγαθών συντάσσει συναλλαγματική στον αγοραστή των αγαθών και στη συνέχεια προεξοφλεί την εν λόγω συναλλαγματική σε τράπεζα ή χρηματοπιστωτική εταιρεία.
• Πριν αγοράσει το λογαριασμό, η τράπεζα ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα πρέπει να εξετάσει έναν αριθμό παραγόντων, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου μη πληρωμής που σχετίζεται με τον λογαριασμό και του χρόνου που απομένει για να λήξει ο λογαριασμός.
• Το Factoring είναι μια διευκόλυνση που μπορεί να επεκταθεί σε έναν αριθμό τιμολογίων, ενώ στην έκπτωση λογαριασμών κάθε λογαριασμός αξιολογείται ξεχωριστά πριν γίνει έκπτωση.
